简氏十条减免税 帮您省钱

【侨报记者李竑1月7日纽约报道】报税季节即将到来,对于身处金融危机中的民众来说,如何合法地减免税成了人人关心的问题。根据2009年联邦、纽约州、纽约市各种刺激经济方案,资深会计师简森吉总结出十条减免税之道提醒民众。简森吉表示,一些华人为了省钱,自己报税,有些项目特别容易遗漏,以下十条可供参考。

首先是教育方面,今年大学生的希望补助(Hope credit)改为“教育机会优待政策”(American opportunity credit),规定从大学一年级到四年级,每学年的学费都可抵税,而往年只有第一、二年级的学费可抵税,孩子在上大学的家庭应给以注意。根据今年最新规定,大学每年学费,第一个2000元可100%抵税,第二个2000元可25%抵税,也即大学每年学费最多有2500元可抵税。读研究生的学费抵税与往年相同,符合终身学习补助(Lifetime learning credit)的条件,每人可最多补助2000元。即学费的20%可抵税,但最高学费只能报到1万元。

其次是买房,根据奥巴马总统去年11月6日签署的法案,2010年4月30日前首次购屋者,单身年收入低于7万5000元,夫妻两人家庭收入低于15万元者,最高可申请8000元的税捐抵扣。此外,对于已有住房的人,在2009年11月7日至2010年4月30日期间再次购买房子,将提供6500元退税。条件是已有住房的人须在过去的8年中,在主要居住房连续住满5年,符合相关要求的购房者需于2010年4月30日午夜前签署购房协议,在6月30日午夜前完成过户手续,才能享受到购房退税。

第三,重新借贷的点数可抵税。过去几年,许多家庭都重新申请房屋贷款,有的还不止一次。这些重新贷款的新点数(new points on refinancing)都可以抵税。重新借贷的老点数(old points on refinancing)也可抵税。按照规定,所有旧房屋贷款尚未抵税的分期偿还的点数(unamortized points)都可在重新贷款的那一年抵税。

第四,根据奥巴马总统推出的刺激经济法案,符合条件的购买新车者可抵税。该法案的主要内容与资格条件是:买车者只要是在2009年2月17日至12月31日期间内,购买价格在4万9500美元以下的汽车,并且符合个人年收入低于12.5万美元或夫妻合报收入低于25万的资格,就可以免除州和地方的新车销售税款(Sales Tax),纽约的销售税款为8.875%。此外,若年收入介于12.5万至13.5万的个人或联合收入介于25万至26万的夫妻,可以免除一部份州和地方的新车销售税,超过上限者则无法享受此免税待遇。这项减税法案规定,扣除新车购买的州和地方销售税和货物税,符合抵税的车种包括汽车、轻型卡车、RV和摩托车。无论纳税人是否采用Schedule A项目式(itemizes deductions)报税,皆可适用此优惠。简森吉特别提醒,2009年2月17日之前购买的车,没有资格获得这一抵税优惠。

第五是失业金抵税。简森吉表示,由于经济不景气,很多人失业,靠领取失业金为生。往年,失业金也要全额缴税。而2009年度,最新规定,失业金中2400元可抵税。也即,如果你今年的失业金只有2400元,可全部免税。

第六,低收入家庭“联邦收入税退税”。只要是年收入在1.2万到2万元之间的低收入家庭,凡有子女的,均可获得联邦、纽约州和纽约市的退税,子女数量不同,获得退税额不同。

第七,住宅节能装修税捐抵扣(Tax Credit)。凡是在2009年12月底之前进行住宅节能改装工程的屋主,最高可以申请到1500元的税捐抵扣。此项规定的最大好处是屋主无收入上限,是所有屋主都可以申请的能源绿化节税方案。

第八,股票亏损抵税。简森吉表示,股票亏损算是资本损失(capital loss),资本损失一年只有3000元可以用来抵一般收入,例如,您有三十万元损失,那么要用三十年才抵得完,所以很多人都以为自己的股票损失一辈子都抵不完。其实,股票、房地产和期货等都算是资本财(capital assets),盈亏可以100%完全互抵的。只有在资本财盈亏互抵不完时才抵一般收入3000元,而且,没抵完的亏损可以往后一年一年转帐,一辈子都可用,没有时效限制,因此,股票有亏损时一定要报税,不准时报税的亏损就不能转帐到以后抵收入。

第九,非现金捐献(noncash contributions)。向慈善组织捐款可以抵税,向教会交纳奉献可以抵税。这类捐献可是金钱,可以是物品,但一定要有收据,在国税局查帐时,“没有收据就是没有捐献”。

第十,灾害抵税(casualty deductions)。该灾害包括意外灾害,如窃盗、车祸及损失等。

简森吉建议民众从现在就开始整理过去一年来的各种收据,以便有充裕的时间报税并咨询适合自己的节税方式。可退税者,更要提早完成退税手续,如此还可在4月15日报税截止前就收到退税支票。

相关报税资料与报税表格可上网 http://www.irs.gov/或http://www.tax.state.ny.us/forms/查询。

"關於旅美湖南同鄉會"

旅美湖南同鄉會於1983年由全美各地的湖南鄉親發起成立,我會擁有260多人的強大鄉親隊伍,有100多位社團領袖和傑出企業家擔任顧問。成員老中青結合,在弘揚湖湘文化、促進中美交流、服務海外鄉親共謀發展等方面做出了貢獻,成為在美湖南鄉親交流的重要平臺。本會熱烈歡迎所有旅美湖南鄉親加入旅美湖南同鄉會這個美好的大家庭,請海外湖南鄉親發送個人介紹等相關資料至郵箱 [email protected] (Email由“旅美湖南同鄉會”首字母組成)申請入會。歡迎其他海內外湖南各社團和組織聯繫我們,團結起來為所有海內外湖南鄉親提供服務。

返回頂端